个人养老金和商业养老金有什么区别？我们该如何选择？-社百网(社保100)

11月25日，人社部宣布个人养老金制度启动实施，在北上广等36个先行城市或地区可建立个人养老金账户及个人养老金资金账户。而在大家热烈讨论个人养老金的同时，中国银保监会发布了《关于开展养老保险公司商业养老金业务试点的通知》，说是2023年1月1日起开展商业养老金试点。

这下大家就有些茫然了，个人养老金要怎么操作还没有弄懂，又出了个商业养老金，让有不少准备参加个人养老金的伙伴又开始观望了，又有个人养老金又有商业养老金，大家都不知道要参加哪个了，毕竟大家的资金都是有限的，肯定想选一个更适合自己的。而个人养老金和商业养老金的异同，是大家普遍都想知道的。

都是以投资盈利为目的

不同于基本养老金的收益主要由缴费年限、缴费金额等决定，知道相关数据后很大概计算出基本养老金有多少，不太受社保基金投资收益的影响。个人养老金和商业养老金的收益虽然也受缴费年限、缴费金额等的影响，但投资收益对其的影响更大，由于市场投资存在波动，计算出的个人养老金和商业养老金也只是估值，实际领取时可能有很大出入，个人养老金和商业养老金的本质都是拿钱去投资，通过长期复利实现资金保值增值，进而提高养老质量。

账户管理机构不同

个人养老金的账户是由人社部门及商业银行管理，商业养老金的账户是由保险公司管理，从这点上也能看出它俩的最大区别，个人养老金直接由政府部门去管理，有政府政策去支撑，信用背书能力会更强，而一些保险公司虽然也有政府背书，但更多是背书公司而非单项业务，相比之下，个人养老金的信用及优惠就要好于商业养老金，个人养老金是第三支柱的基石，商业养老金是第三支柱的补充。

参加条件不同

想要参加个人养老金的话需要先参加了基本养老保险才行，想要参加商业养老金的话需要年满18周岁并与保险公司签订商业养老金业务相关合同。

税收优惠不同

不管是个人养老金或是商业养老金都是要交税的，但两者收的税却不同，商业养老金目前没有明文规定有什么税收优惠，但个人养老金的税收优惠出台了政策，个人养老金的投资收益暂不征收个人所得税，领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，这个税收优惠力度还是比较大。

每年缴费的限额不同

个人养老金规定每年最多缴费12000元，而且商业养老金目前并没有规定每年缴费限额，不过参考如今市面上的一些商业养老保险，一般是对缴费下限有明确规定，上限通常都是非常高的，要远高于12000元。

投资产品不同

刚刚也说了，个人养老金和商业养老金的收益主要靠投资盈利，但购买的投资品却是不同的，个人养老金可以直接买银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品，商业养老金主要是买保险公司提供的商业养老金产品，相比于个人养老金产品，商业养老金产品的成分要更复杂，提供的服务会更多。