“开户热、缴存冷” 个人养老金究竟值不值得买？-社百网(社保100)

2024年政府工作报告提出，在全国实施个人养老金制度，积极发展第三支柱养老保险。

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，在促进个人养老金供需平衡、保障居民养老需求等方面发挥着重要作用。2022年11月下旬起，我国在北京、上海、重庆等36个城市和地区先行实施个人养老金制度。今年1月下旬，人力资源和社会保障部表示，下一步，将推进个人养老金制度全面实施。

个人养老金制度试点1年多来，重庆的试点效果如何？哪些人在购买个人养老金产品？个人养老金究竟值不值得买？近日，记者进行了调查。

年收入10万元以上人群是购买“主力军”

重庆某金融机构员工龚雪（化名），是较早青睐个人养老金的市民之一。

2023年3月，她开立了个人养老金账户，购买了中国人寿寿险重庆市分公司推出的一款个人养老金产品。目前，她已按每年1.2万元的限额标准，累计缴存了2.4万元。她的丈夫，也跟她一样购买了这款个人养老金产品。

“其实，2022年11月下旬个人养老金产品刚出来的时候，我们并没有打算买。”28岁的龚雪说，当时，她完全没有养老规划意识，没有考虑养老的问题。

3个多月后，当她有了孩子，突然间意识到，有必要给自己多准备一点养老钱。而购买个人养老金产品，相当于每年强制自己存一笔养老钱。这笔钱并不多，对一家人的日常生活不会造成多大影响，并且，还有不错的投资收益。

“从实际情况来看，我第一年缴存的1.2万元，目前已经获得了近400元的投资收益，年收益率在3%左右。”

除了这些，龚雪还认为，购买个人养老金产品还有享受税收抵扣优惠的好处。比如，2023年，她年收入25万元左右，减去个人养老金费用等各种个税减除费用后，应纳税所得额约为11.8万元，年度纳税额约为9280元。但如果她没有买个人养老金产品，年度纳税额将增加1200元。

“实事求是而言，个人养老金制度还是挺不错的。”龚雪说。

据中国人寿寿险重庆市分公司相关负责人透露，自个人养老金开闸试点以来至2024年2月底，已有2735人购买该公司个人养老金产品。其中，主要购买人群是具有稳定收入、且年收入在10万元以上的客户群体，如企事业单位管理人员、政府工作人员等。

来自农业银行重庆市分行的数据显示，截至2024年2月末，在该行购买个人养老金产品的有1.6万人左右。这些人中，大多数收入较高。

实际购买人数远少于开户人数

然而，无论是相对于我国庞大的人口基数，还是已开立个人养老金账户的人数，目前已购买个人养老金产品者的数量都显得太少。

农业银行重庆市分行相关负责人介绍，自2022年11月下旬重庆启动个人养老金制度试点至今年2月，该行陆续上线了个人养老金存款产品，以及131只个人养老金基金产品、4只个人养老金理财产品、5款个人养老金保险产品等诸多个人养老金产品。

同时，该行通过营业网点、微信公众号、商圈LED屏、楼栋电梯、地铁车厢等线上线下渠道，以及“开户、缴存、分享有礼”等优惠，大力宣传推广个人养老金业务。并且，还通过智能外呼、批量短信等方式，精准筛选潜在客户。

截至今年2月末，该行个人养老金开户客户数达到23万户。但尴尬的是，这么多人开户后，实际购买个人养老金产品的人却很少，占比仅约为7%。同时，缴存资金总额共计只有6079万元，人均缴存资金仅为3799元左右。

类似情况，在中国人寿寿险重庆市分公司同样存在。个人养老金制度试点1年多来，该公司先后推出了4款个人养老金产品（目前在售的有国寿鑫享宝专属商业养老保险（2024版）等2款），并与广发银行重庆分行携手合作，全力拓展个人养老金业务。截至2024年2月，该公司个人养老金开户客户数共计达到5.46万户，但其中真正购买个人养老金产品的人，占比仅为5%左右。他们的投保保费共计2740余万元，人均保费在1万元左右。

事实上，从全国的情况来看，也存在这种“开户热、缴存冷”的现象。

今年的全国两会上，全国人大代表、中国太保战略研究中心主任周燕芳透露的一组数据表明，至2023年底，全国个人养老金账户累计开户数达5000万户，参与人数已达到2022年全国纳税人数的76.8%。但目前，我国个人养老金缴存人数仅占开户人数的22%，人均缴存金额仅为约2000元，远低于个人养老金账户1.2万元的缴存上限。

为何多数人不感兴趣？

个人养老金“开户热、缴存冷”，这是为何？

重庆某互联网企业的软件工程师蒋捷（化名），给出了自己的答案。

2022年底，在个人养老金制度试点刚启动1个月时，他就在银行开立了个人养老金账户，但时至今日，他仍未往账户里面缴存一分钱。原因在于：他认为可供选择的个人养老金产品收益较低，达不到自己的预期；账户里的资金要30年后他退休才能支取，无法在自己急需用钱时取出这笔钱来解燃眉之急；相关税收优惠有限，因此对他的实际意义不大。

“税收优惠是个人养老金制度的一个重要‘吸引点’。”中国人寿寿险重庆市分公司相关负责人分析，不过，由于多数人年收入较低，纳税少或不用纳税，税收优惠对他们而言吸引力不足。另一方面，对于高收入群体来说，由于购买个人养老金产品后最高只能节税5400元，税收优惠的力度也不够。此外，对税收优惠政策的宣传力度不够，也是一个影响因素。

农业银行重庆市分行理财师白庆芳则认为，导致很少有人购买个人养老金产品的原因主要有三个：其一，相关税收政策惠及人群有限。尤其是，个人养老金缴存时可享税收优惠，但购买者退休后支取时却需单独按3%的税率纳税。这种情况下，很多收入未达到个税起征点的人若购买个人养老金产品，反而会增加税收负担；其二，个人养老金产品创新不够，收益率与其他同类产品相比没有明显优势，甚至个别产品还出现亏损，影响了很多人的缴存意愿；其三，个人养老金账户封闭性高，流动性缺失，购买了个人养老金产品的人通常只能在退休后才可支取账户里的钱。

“个人养老金是对基本养老保险的一种补充，可为老百姓增加养老金的积累渠道，帮助投资者实现个人养老资产的保值增值。”在重庆大学经济学教授廖成林看来，个人养老金制度是一种很好的保障制度。试点期间出现一些“痛点”，是不可避免的。

那么，如何才能进一步完善个人养老金制度，增加其吸引力？廖成林认为，目前，个人养老金制度的亮点或者说主打功能不突出——究竟是突出税收优惠、养老保障还是投资受益，目前还看不出来。这让很多人觉得没有购买个人养老金产品的必要性。

廖成林建议，下一步，相关部门和金融机构需找准个人养老金的价值点，突出个人养老金的优点。比如，如果想突出税收优惠的好处，就要进一步加大税收优惠力度，让更多人购买个人养老金产品后能少交更多个税；如果想突出投资功能，就要在产品创新上下功夫，让人们看到个人养老金产品的投资价值；如果想突出养老保障功能，可考虑将目前个人账户养老金1.2万元的缴存上限进行适当调增。

此外，廖成林还向市民建议：个人养老金本质上是一种金融产品，究竟值不值得买，需根据自己的经济条件等实际情况而定。感兴趣的人，不妨货比三家，根据自己的购买能力、风险承受能力，选择适合自己的个人养老金产品。