揭阳：企业职工养老保险概述-社百网(社保100)

　　企业职工养老保险是国家为了百姓老有所养，确保社会稳定和谐、共享发展红利为目的建立的一项基础性保障。与以盈利为目的的商业保险存在本质区别。可覆盖全体有能力、 有意愿的劳动就业群体。具有可靠、发展、平稳增值等特点。

　　可靠性：国家信用背书，养老金每月通过银行按时足额发放；国家财政兜底，从2017年起，国家陆续出台了包括中央调配、国资划转等政策，为职保养老金发放提供了最强有力的保障。

　　发展性：职保待遇计算随着经济发展逐步提高，具有抗通胀属性，有效保障参保者退休后生活。不管参保人是否已经领取待遇，身故后不仅个人账户可以继承，还会发放一笔与当时社会发展匹配的遗属待遇。

　　平稳增值：以文件形式对职保个人账户利率进行固化，原则上高于同期银行定期利率，增值有保障。

　　Q:退休年龄延迟，最低缴费年限提高，是不是因为养老金入不敷出？

　　A：延迟法定退休年龄是为了更好的适配我国劳动力发展现状，而且可以选择弹性提前或延后，对还想按照原法定退休年龄领取待遇的参保人影响不大。一个人的工作年限按20周岁到60周岁计算，即使最低缴费年限延长到20年，也只有工作年限的一半，职保的保险属性、金融属性决定了更长的缴费年限能为参保人提供更好的老年保障。

　　Q：职保跟居保有什么区别呢？

　　A:居保按年缴费，缴费标准低，保障水准也低。职保按月缴费，缴费标准高，养老待遇也更好。参保人如果从2009年1月至2023年12月按我市最低缴费标准缴费，15年合计缴费约8万7千元，2024年1月可领取待遇（60周岁）1288元，约5.6年可领回缴纳本金。延退政策实施后，职保与居保待遇差别详见下表：

　　备注：1、比对人员均按60周岁开始领取计算；2、领取金额未含每年调待金额，仅按首月工资计算；3、职保测算条件：从2024年7月开始缴费，缴费基数以2024年6月（4190元）为准，往后每年均按增长5%预计；计发基数以2024年1月（9028元）为准，往后每年均按增长3%预计；个人账户记账利率已2024年为准；待遇平均计发指数以2024年6月为准，取0.4571，计发项目以2024年6月为准。

　　Q：为什么说参加职保很划算？

　　A：职工养老保险比起个人投资行为更稳妥，不会出现亏损；比起银行储蓄收益更高（2024年企业职工养老保险个人账户记账利率为2.62%，四大银行2024年10月起五年定期存款利率调整为1.55%）。而且国家已经连续20年上调职保养老金。如果是女性参保人，灵活就业人员如果选择弹性提前退休，最早五十五周岁可领取待遇，比居保领取待遇年龄提前五年。按上表缴费及待遇领取情况推算，五年时间可以多领待遇约18万5千元，领回职工养老保险缴纳本金年限大概在9年左右。

　　Q：养老保险保障老年，那如果还未到领取养老金就意外离世了，缴的钱是不是就没有了？

　　A：2023年我国人均平均年龄在78岁左右，未领取职保待遇就离世还是属于小概率事件。万一真的未达到领取待遇条件就离世，职保个人账户可由遗属继承，还另有一笔遗属待遇发放，标准视缴费年限而定，按2024年标准最高可达12万8千元。而且，在领取待遇离世后遗属也可领取遗属待遇，按2024年标准最少可领54362元。

　　Q：职保是不是交够最低缴费年限就可以不再交了呢？

　　A：遵循“多缴多得”原则，在经济能力许可的前提下，缴费年限越长，退休后待遇越高。以上表测算人员为例，多缴5年，55周岁退休人员每月可多领取待遇1439元,60周岁退休人员每月可多领取待遇1565元。

　　Q：已经超过45周岁了是不是就不能参加职保了？

　　A：在16周岁之后、达到法定退休年龄前都可以参保缴费，职工养老保险累计计算，没有连续缴纳的要求。到了退休年龄不足最低缴费年限可以延续缴费，满足最低缴费年限即可申请养老待遇。

　　Q：我没有在公司上班，能参加职保吗？原先是企业职工，现在如果以灵活就业人员身份参保，以后待遇会不会变少？

　　A：不管是直播主播等新业态从业人员，还是小微个体经营者，都可以以灵活就业人员身份参加职保。不管是企业职工，还是灵活就业人员，只要参加的是职工养老保险，以后待遇的计算方式就都是一样的，不会因为参保身份不同导致待遇不同。

　　Q：我以前在公司上班，现在转成灵活就业人员参保，是不是要办理转移手续？会不会很麻烦？

　　A：职保是否需要办理转移，跟参保身份无关。如果是在省内跨市参保，只需要在原参保地税务部门停保，新参保地税务部门增员缴费即可，无需办理转移业务。如果是跨省就业参保，只需要向新参保地社保经办机构提出转入申请即可，无需回原参保地办理其他申请。如不确定最后待遇领取地，也可暂不申请办理转移，原参保记录由原参保地社保经办机构保存。